Банки вводят лимиты для «рисковых» ФЛП и компаний: что изменится после обновления межбанковского Меморандума

18 июня 2026 Пригодится для: Предприниматели

В банковской сфере продолжается усиление финансового мониторинга операций клиентов. Одним из ключевых событий стало обновление межбанковского Меморандума об обеспечении прозрачности функционирования рынка платежных услуг, новая редакция которого была подписана 14 мая 2026 года. Как снимать деньги со счета ФЛП в 2026 году

Документ уже вызвал значительный резонанс среди бизнеса, поскольку предусматривает новые ограничения для отдельных категорий ФЛПФизическое лицо — предприниматель и юридических лиц. Рассмотрим подробнее, какие именно изменения вводятся, кого они затронут и как банки будут применять новые подходы на практике.

Что представляет собой Меморандум

Напомним, первоначальная редакция Меморандума появилась еще в декабре 2024 года. Тогда его подписали две профильные банковские ассоциации — НАБУ и АУБ, а также крупнейшие банки страны: ПриватБанк, Ощадбанк, Райффайзен Банк и Универсал Банк (monobank). Впоследствии к документу присоединилось еще более пятидесяти банковских и финансовых учреждений.

Главная задача Меморандума — выработать единые подходы к выявлению и контролю клиентов с повышенным уровнем финансового риска. В первую очередь речь идет о борьбе с теневыми схемами, фиктивным бизнесом, незаконным обналичиванием средств и использованием так называемых «дропов» или «финансовых мулов». Под такими клиентами понимают лиц, которые предоставляют свои банковские карты либо счета третьим лицам для проведения сомнительных или незаконных транзакций.

Хотя сам Меморандум не относится к нормативно-правовым актам, фактически банки воспринимают его как обязательный внутренний стандарт. Его положения базируются на Законе Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов…» от 06.12.2019 № 361-IX и тесно связаны с механизмами финансового мониторинга, предусмотренными законодательством.Доход в валюте ФЛП: учет, налогообложение, отчетность

Именно банки и другие финансовые учреждения как субъекты первичного финмониторинга определяют, являются ли операции клиента подозрительными. При этом используется риск-ориентированный подход, внутренние процедуры и критерии оценки операций. В результате многое зависит не только от законодательства, но и от внутренней политики конкретного банка и оценки сотрудников финмониторинга.

Если операция или клиент признаются подозрительными, последствия могут быть достаточно серьезными: отказ в проведении платежа, временная остановка операций, дополнительная проверка клиента, требование документов, ограничение расчетов и усиленный мониторинг деятельности.

Обновленный Меморандум и ограничения для ФЛП

Одним из самых заметных нововведений стало введение лимитов на переводы средств для отдельных категорий физических лиц — предпринимателей.

Ранее ограничения по объемам переводов для ФЛП Меморандум не предусматривал. Теперь же банки, присоединившиеся к обновленному документу, обязаны применять специальные лимиты к предпринимателям повышенного уровня риска.

Под ограничения в первую очередь подпадают:

• вновь зарегистрированные ФЛП;
• так называемые «спящие» предприниматели;
• ФЛП, которые длительное время не осуществляли деятельность, а затем возобновили активные операции.

При этом понятие «вновь созданный ФЛП» прямо не определено в Положении об осуществлении банками финансового мониторинга, утвержденном постановлением Правления НБУ от 19.05.2020 № 65 (Положение № 65). Поэтому каждый банк вправе самостоятельно определять период, в течение которого предприниматель считается «новым». 

Для одних банков это могут быть первые три месяца деятельности, для других — полгода или даже год. Некоторые учреждения вообще ориентируются не на срок регистрации, а на характер операций по счету.

Первый этап ограничений начнет действовать примерно с 15 августа 2026 года, то есть через три месяца после подписания обновленного Меморандума.

На этом этапе будут действовать следующие лимиты:

• для ФЛП группы 1 единого налога — до 600 тыс. грн в месяц;
• для ФЛП групп 2 и 3 — до 3 млн грн в месяц.

Далее, ориентировочно с 15 ноября 2026 года, ограничения станут еще более жесткими:

• для ФЛП группы 1 лимит уменьшится до 400 тыс. грн в месяц;
• для ФЛП групп 2 и 3 — до 1 млн грн в месяц.

Важно учитывать, что ограничения распространяются:

— на переводы внутри Украины;
— на операции со всех счетов ФЛП, открытых в банках и финучреждениях;
— как на гривневые, так и на валютные счета;
— исключительно на предпринимателей групп 1 — 3 единого налога.

Из текста Меморандума следует, что данные лимиты формально не касаются ФЛП группы 4 и предпринимателей на общей системе налогообложения.

Как банки будут определять «рисковость» ФЛП

Ключевая проблема заключается в том, что статус «рискового» клиента банки определяют самостоятельно. Основанием становятся критерии финансового мониторинга, предусмотренные Положением № 65, внутренними документами банков и аналитическими моделями оценки операций.

Среди факторов, которые могут вызвать подозрения у банка:

— резкий рост объемов операций по счету;
— значительное количество поступлений от разных физических лиц;
— использование личных карт в предпринимательской деятельности;
— частое снятие наличных;
— отсутствие понятной налоговой истории;
— непредоставление документов по запросу банка;
— признаки участия в схемах дробления бизнеса либо фиктивных операциях.

Отдельное внимание банки обращают на так называемые операционные индикаторы подозрительности.

В частности, повышенное внимание может вызвать ситуация, когда:

— объем поступлений от различных контрагентов стремительно увеличивается;
— на начало и конец банковского дня остаток по счету постоянно равен нулю;
— количество входящих переводов от физических лиц внезапно возрастает в несколько раз;
— фиксируется дробление платежей на одинаковые или круглые суммы;
— операции не соответствуют заявленной бизнес-модели предпринимателя.

При этом даже формально законная деятельность может вызвать вопросы у банка, если финансовое поведение клиента покажется нетипичным либо экономически необоснованным.

Можно ли увеличить лимит

Меморандум предусматривает возможность повышения установленных ограничений. Для этого предприниматель должен обратиться в банк с соответствующим запросом и предоставить документы, подтверждающие экономическую необходимость увеличения лимита.

Как правило, банки могут запросить:

— договоры с контрагентами;
— акты выполненных работ;
— счета;
— налоговую отчетность;
— документы о происхождении средств;
— объяснение бизнес-модели;
— информацию о работниках, складе, логистике и т. д.

Отдельно в документе подчеркивается, что ограничения не должны применяться к предпринимателям, которые ведут прозрачную деятельность и способны подтвердить законность и экономическую сущность своих операций.

Ограничения для юридических лиц

Обновленный Меморандум вводит аналогичные ограничения и для юридических лиц, признанных клиентами повышенного риска.

В первую очередь под усиленный контроль подпадают:

— новые компании;
— «спящие» предприятия;
— компании, возобновившие деятельность;
— юрлица с признаками «компаний-оболочек».

Подобные признаки изложены в письме НБУ «О предоставлении рекомендаций и разъяснений по вопросам финансового мониторинга» от 21.01.2026 № 25-0010/5439.

Для таких компаний предусмотрены следующие лимиты:

І этап — ориентировочно с 15 августа 2026 года:

• до 5 млн грн в месяц.

ІІ этап — ориентировочно с 15 ноября 2026 года:

• до 2 млн грн в месяц.

В отличие от ограничений для ФЛП, данные лимиты распространяются на все юридические лица независимо от системы налогообложения.

Как и в случае с предпринимателями, ограничения будут применяться к операциям:

— внутри Украины;
— по всем счетам компании;
— как в гривне, так и в иностранной валюте.

Банки будут оценивать рисковость компаний комплексно — с учетом характера деятельности, структуры операций, признаков фиктивности, «схемности», финансовых потоков и других критериев финмониторинга.

Для юридических лиц также предусмотрена возможность повышения лимитов после дополнительной проверки и подтверждения прозрачности деятельности.

Что изменится для обычных физических лиц

Для граждан, не ведущих предпринимательскую деятельность, базовые ограничения остаются практически без изменений.

Если физическое лицо не может подтвердить источники доходов, продолжают действовать такие лимиты:

• для клиентов высокого уровня риска — до 50 тыс. грн в месяц;
• для клиентов среднего и низкого уровня риска — до 100 тыс. грн в месяц.

При этом операции между собственными счетами клиента в одном банке в лимиты не включаются.

Однако обновленный Меморандум предусматривает важное новшество: с 1 сентября 2026 года данные ограничения распространят также на переводы физических лиц на счета ФЛП и юридических лиц.

Это означает, что банки смогут дополнительно контролировать расчеты граждан с бизнесом.

Вместе с тем ограничения не применяются:

— к зарплатным клиентам;
— к лицам с подтвержденными доходами;
— к идентифицированным волонтерам;
— к клиентам, способным подтвердить происхождение средств.

Кроме того, банки уже анонсировали дальнейшее расширение системы контроля. В перспективе в 2026 — 2027 годах планируется внедрение единого лимита для всех расходных операций физических лиц.

Основные выводы

Обновленная редакция межбанковского Меморандума существенно усиливает контроль за клиентами, которых банки относят к категории повышенного риска. Несмотря на отсутствие статуса нормативно-правового акта, фактически документ становится обязательным ориентиром для большинства банков и финансовых компаний.

Наиболее ощутимые изменения коснутся вновь созданных, «спящих» и подозрительных ФЛП и юридических лиц, для которых вводятся лимиты на переводы средств. При этом банки получают широкие полномочия самостоятельно оценивать рисковость клиента и анализировать соответствие операций его заявленной деятельности.

Для бизнеса ключевым фактором становится прозрачность работы, наличие подтверждающих документов и способность объяснить экономическую сущность операций. Именно это позволит избежать блокировок, ограничений и претензий со стороны банковского финмониторинга.