AI-агент в бухгалтерії

02 лютого 2026 Стане у пригоді для: Підприємці

В умовах постійних змін у податковому законодавстві, зростання обсягів даних та дефіциту часу все більше підприємств та установ вдаються до автоматизації бухгалтерських процесів. Сервіси, в основі яких є використання штучного інтелекту, суттєво спростили виконання рутинних задач в різних сферах діяльності – від IT до бухгалтерської звітності. Саме тому AI-агенти дедалі частіше розглядаються як практичні інструменти для щоденної роботи бухгалтера.

AI-агент в бухгалтерії – це інструмент, який дозволяє пришвидшити процес аналізу документів, формування звітів та моніторингу інформації. При цьому варто розуміти, що це програма, яка використовує алгоритми штучного інтелекту, і її не потрібно плутати із звичайним проектом чи чатом в ChatGPT або в Claude. АІ-агент виконує задачу автономно, самостійно підбираючи інструменти та плануючи кроки для її вирішення.Політика безпеки бізнесу

AI-агент в бухгалтерії: задачі, які можна автоматизувати

АІ-агент в бухгалтерській справі можна використовувати для вирішення повсякденних задач.

1. Опрацювати ПДВ-файли – програма може знайти розбіжності в податкових накладних, вказати на них та запропонувати способи їх виправлення. 
2. Сформувати акти звірки – для цього потрібно завантажити реєстри по оплатам і постачанням, а AI-агент допоможе побачити залишки, зробити звірку, визначити спірні позиції і навіть написати лист контрагенту по даному акту звірки.
3. Моніторити зміни в законодавстві – AI-агент чудово справляється із пошуком інформації, її аналізом та наданням пропозицій бухгалтеру щодо його наступних дій.
4. Формувати пакети листів або відповідей на запити ДПС.

Крім цього, AI-агент може використовуватись для попередньої перевірки первинних документів, класифікації витрат, аналізу фінансових показників та підготовки управлінської звітності для керівництва.

Використовуючи АІ-агента, важливо пам'ятати про безпеку даних. Для цього варто ознайомитися з політикою використання даних кожного сервісу, який буде застосовуватися в роботі. Наприклад, у бізнес-тарифах ChatGPT та Copilot дані, які користувачі завантажують у систему, не використовуються для навчання моделей і не стають загальнодоступними. А от безкоштовні режими часто не забезпечують абсолютної конфіденційності. Тому важливо мінімізувати можливість потрапляння небажаної інформації в мережу (наприклад, змінити назву підприємства, видалити банківські реквізити тощо). Якщо використовується програма, яка опрацьовує текст зі сканів або зображень, потрібно впевнитись, що на них відсутні метадані. Категорично заборонено завантажувати в подібні програми ЕЦП. Також варто пам’ятати, що відповідальність за розповсюдження конфіденційної інформації завжди залишається за бухгалтером, незалежно від використання інструментів штучного інтелекту.Електронний підпис у ФОП

Популярними програмам штучного інтелекту, в платних версіях яких є режим AI-агента, є ChatGPT, Claude, Copilot, Gemini. В ChatGPT спробувати користуватися AI-агентом можна і в безкоштовній версії, але програма накладає обмеження на запити. В середньому, вартість тарифу за користування цими сервісами становить 20 доларів на місяць. При виборі сервісу доцільно враховувати не лише вартість, а й можливість інтеграції з іншими програмами (Excel, Google Sheets, бухгалтерські системи), підтримку української мови та наявність технічної підтримки.

Як користуватись AI-агентом в ChatGPT

Ознайомитися з АI-агентом та протестувати його можливості можна в безкоштовній версії ChatGPT. Для цього варто дотримуватися наступного алгоритму дій:

1. В акаунті ChatGPT створити новий проект.
2. Прописати для даного проекту промт – перелік задач, які повинна виконати програма та бажаний результат, який вона має видати. Також на цьому етапі потрібно додати файл, з яким АІ-агент буде працювати.

Наприклад, для звіту щодо дебіторської заборгованості по декількох контрагентах в тексті задачі необхідно вказати, які файли та інформацію АІ-агент повинен опрацювати, в якому форматі він повинен надати опрацьований документ, які поля мають бути заповнені і за яких умов. Також відразу можна задати команду сформувати для кожного контрагента лист із зазначенням суми та терміну заборгованості.

Чим детальніше описані умови задачі, тим менше часу знадобиться на доопрацювання результату та коригування промта.

Інструкція для АІ-помічника буде різнитися залежно від задач, які він повинен виконати.

 

          3.)   Після того, як промт був сформований та доданий в текстове поле ChatGPT, необхідно увімкнути режим АІ-агента.

Для цього потрібно натиснути на «+» під вікном чату та вибрати функцію «Режим агента». Даний режим дозволяє програмі максимально автономно опрацьовувати поставлену задачу, самостійно обирати інструменти, необхідні для її виконання, та видати готовий результат у заданому користувачем форматі. Якщо відправити цей промт в режимі звичайного чату, то він буде опрацьовуватися за спрощеними алгоритмами та без бажаної автоматизації процесу.

В режимі АІ-агента інформація опрацьовується повільніше, ніж в режимі чату, проте виданий результат дозволяє суттєво полегшити роботу бухгалтера.

Наприклад, після опрацювання файлу по дебіторській заборгованості по наведеному вище промту, АІ-агент повинен надати summary-таблицю з сумами заборгованості по кожному боржнику та термінами її виникнення, а також сформовані листи-попередження. При цьому в залежності від кількості днів прострочення АІ-агент має сформувати більш м’яке або жорсткіше звернення до боржника (це може бути нагадування про необхідність внести платіж чи попередження про звернення до суду).

Штучному інтелекту на виконання цієї роботи знадобиться 5-10 хвилин, що значно менше, ніж витратить спеціаліст на аналогічну задачу.Що потрібно знати про відкриття ФОП: податки, відповідальність та доцільність реєстрації

Заключення

AI-агент – це інструмент, який повинен бути під рукою в кожного бухгалтера. Перед початком його використання в роботі варто ознайомитися з основними програмами штучного інтелекту (переваги, тарифи) та підготувати промти для запланованих задач. Доцільно впроваджувати AI-агента поступово, починаючи з простих процесів, щоб оцінити його ефективність саме для конкретного напрямку діяльності.

В роботі з АІ-агентами варто не забувати про політику безпеки даних, а також необхідно контролювати результат (доопрацьовувати промт, додавати в нього уточнення тощо). AI-агент не може замінити бухгалтера, але може вивільнити його час для зосередження на більш масштабних задачах, перебравши на себе рутинні завдання.